Bevindingen en inzichten uit het integriteitstoezicht
1.1 Achtergrond en doelstelling van het rapport
DNB houdt integriteitstoezicht op onder meer banken, betaalinstellingen, verzekeraars, pensioenfondsen, trustkantoren in zowel Nederland als op de BES-eilanden. In het integriteitstoezicht zien wij toe op welke manieren onder toezicht staande instellingen voldoen aan de wetgeving op dit gebied.1 Om de inzichten uit het integriteitstoezicht breder te delen, brengt DNB deze publicatie uit onder de naam Integriteitstoezicht in Beeld (IIB).
De IIB heeft tot doel instellingen te helpen bij een degelijke en risicogebaseerde invulling van het integriteitstoezicht door inzicht te geven in actuele ontwikkelingen, bevindingen uit ons toezicht en opkomende risico’s. De IIB bevat geen nieuw beleid en sluit aan bij onze reeds bestaande publicaties. Toezicht in Beeld 2024-2025 legt de nadruk op drie belangrijke pijlers die bijdragen aan effectief toezicht. Toezicht in Beeld 2024-2025 belicht de risicogebaseerde aanpak en werkt de speerpunten van het toezicht verder uit. IIB voegt daar een geïntegreerd overzicht van de integriteitsrisico’s in en het toezicht op de verschillende sectoren die onder ons toezicht vallen aan toe. Met dit doel voor ogen komen in deze IIB de volgende onderwerpen aan bod:
▪ Terugblik In dit onderdeel leest u welke activiteiten DNB als integriteitstoezichthouder heeft ondernomen in het afgelopen jaar met betrekking tot publicaties, de doorlopende dialoog met de financiële sector en de publicatie van het Europese AML-pakket. Daarnaast leest u hoe DNB in 2024 de dialoog heeft gevoerd met de sectoren over een gerichtere aanpak van de Wwft-naleving en de daaraan verbonden initiatieven.
▪ Terugkoppeling integriteitstoezicht en integriteitsrisico’s per sector Per sector zal worden ingegaan op de bevindingen uit het integriteitstoezicht en de belangrijkste integriteitsrisico’s voor de betreffende sector. Er wordt in brede zin teruggekoppeld daar waar DNB positieve ontwikkelingen en kwetsbaarheden ziet waar het gaat om de beheersing van integriteitsrisico’s door onder toezicht staande instellingen. Deze terugkoppeling is met name gebaseerd op de resultaten van toezichtonderzoeken die in 2024 zijn uitgevoerd. Daarnaast worden de belangrijkste integriteitsrisico’s uit de sectoranalyse uiteengezet. In de sectoranalyse worden de risico’s zoals geïdentificeerd in de National Risk Assessment (NRA), andere (inter)nationale bronnen2 en informatie van ketenpartners geanalyseerd. DNB beoordeelt de blootstelling van onder toezicht staande instellingen aan de integriteitsrisico’s per sector aan de hand van beschikbare toezichtinformatie, waaronder informatie uit de Integriteitsrapportage (IRAP). Deze analyse biedt inzicht in de belangrijkste uitdagingen die financiële instellingen ondervinden in hun rol als poortwachters. Door sectorale trends en risicothema’s in kaart te brengen, wil DNB onder toezicht staande instellingen ondersteunen bij het verder ontwikkelen van een gerichte en risicogebaseerde aanpak. Integriteitstoezicht in Beeld 2025 1 Inleiding 4 Inhoud Veel van de benoemde risico’s kunnen relevant zijn voor verschillende sectoren.
▪ Maatregelen genomen door DNB In dit onderdeel leest u hoe DNB haar toezichtinstrumentarium heeft ingezet om noodzakelijk herstel bij onder toezicht staande instellingen te bevorderen.
[....]
